Milliárdos lélegeztetőgép-ügy: lecsapott a NAV, több embert őrizetbe vettek

A lélegeztetőgép-beszerzések ügyében nagyszabású akciót hajtott végre a Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV). A pénzügyi nyomozók egy olyan céghálózatot vizsgálnak, amely a koronavírus-járvány idején milliárdos értékben szállított egészségügyi eszközöket a magyar államnak. A hatóság szerint a gyanúsítottak több mint hárommilliárd forintos hasznot mostak tisztára, miközben 660 millió forintot meghaladó kárt okoztak a költségvetésnek.

Az október 27-én hajnalban végrehajtott összehangolt akció Magyarország több pontjára és Ausztriára is kiterjedt. Több embert őrizetbe vettek, egy szökésben lévő vezető ellen pedig nemzetközi elfogatóparancsot adtak ki.

Lélegeztetőgép-beszerzések: 15,6 milliárd forintot fizetett a magyar állam

A nyomozás középpontjában a 2020-as járványügyi beszerzések állnak. A NAV tájékoztatása szerint a feltételezett bűnszervezet irányítói a Külgazdasági és Külügyminisztériummal, valamint az Állami Egészségügyi Ellátó Központtal kötöttek szerződéseket.

Az üzletek eredményeként 800 lélegeztetőgép és hárommillió egészségügyi maszk érkezett Kínából Magyarországra. Az eszközökért összesen 15,6 milliárd forintot fizettek ki közpénzből.

A beszerzések a járvány első időszakában történtek, amikor világszerte jelentősen megnőtt az egészségügyi védőeszközök és a lélegeztetőgépek iránti kereslet.

Fiktív számlákkal csökkenthették a fizetendő adót

A NAV szerint a beszállítók többmilliárdos nyereséget értek el, majd az adófizetési kötelezettségek csökkentése érdekében olyan vállalkozásokat vontak be a pénzügyi ügyletekbe, amelyek tényleges gazdasági tevékenységet nem folytattak.

A feltételezett céghálózat csúcsán egy korábban a Budapesti Értéktőzsdén jegyzett részvénytársaság állt.

A nyomozók megállapításai szerint egyes társaságok valótlan tartalmú számlákat állítottak ki, többek között informatikai szolgáltatásokról. Ezekkel a számlákkal jogosulatlanul csökkenthették az egészségügyi eszközök értékesítése után fizetendő általános forgalmi adót.

A feltételezett költségvetési kár meghaladja a 660 millió forintot. Ez az összeg az elmaradt adóbevételre vonatkozik, nem a lélegeztetőgépek teljes beszerzési értékére.

Külföldre utalták és készpénzben vették fel a pénz egy részét

A hatóság szerint a lélegeztetőgép-üzletekből származó nyereség egy részét egy Egyesült Arab Emírségekben bejegyzett vállalkozás számlájára utalták át.

Más összegeket Magyarországon készpénzben vettek fel. A nyomozás azt vizsgálja, hogy ezek a pénzmozgások milyen szerepet játszottak a feltételezett pénzmosásban.

A NAV közlése alapján az eljárás során mintegy 1,5 milliárd forint értékű vagyont foglaltak le, illetve helyeztek zár alá. A vagyonbiztosítás célja, hogy egy későbbi büntetőeljárásban rendelkezésre álljanak az esetleges vagyoni következmények fedezetéül szolgáló értékek.

Több őrizetbe vétel és nemzetközi elfogatóparancs

Az október 27-i akció során egy férfit európai elfogatóparancs alapján Ausztriában fogtak el, majd ott őrizetbe vették.

A hatóságok további 11 személyt hallgattak ki gyanúsítottként. Közülük két ember őrizetbe vételét rendelték el.

A feltételezett bűnszervezet egyik irányítóját ugyanakkor nem sikerült elfogni. A NAV szerint a férfi vélhetően Indonéziában tartózkodik, ezért nemzetközi elfogatóparancsot bocsátottak ki ellene.

Az elfogatóparancs célja a keresett személy felkutatása és az eljárásban való részvételének biztosítása. Önmagában nem jelent jogerős bűnösséget megállapító ítéletet.

Az OTT-One korábbi lélegeztetőgép-üzletei is előtérbe kerültek

A NAV a közleményében nem nevezte meg a céghálózat központi vállalkozását. Az ismertetett adatok azonban több ponton egybeesnek az OTT-One korábbi állami beszállításairól nyilvánosságra került információkkal.

Az egykor tőzsdén jegyzett társaság 2020-ban jelentős értékű lélegeztetőgép- és maszkbeszerzésekben vett részt. A cég korábbi üzleteiről a gazdasági sajtó is részletesen beszámolt.

Az OTT-One később súlyos pénzügyi és tőkepiaci problémákkal szembesült. A Magyar Nemzeti Bank 2022-ben 111 millió forintos bírságot szabott ki a társaságra, amelyet később kivezettek a tőzsdéről, és felszámolás alá került.

Fontos hangsúlyozni, hogy a mostani NAV-közleményben szereplő, meg nem nevezett részvénytársaság és az OTT-One azonosságát a hatóság ebben a tájékoztatásban nem erősítette meg.

Külön nyomozás vizsgálja a beszerzések körülményeit

A lélegeztetőgép-beszerzések ügyének több, egymástól elkülönülő büntetőjogi vonatkozása van.

A NAV Bűnügyi Főigazgatóságának Központi Nyomozó Főosztálya elsősorban a feltételezett költségvetési csalás, pénzmosás és a céghálózat működése miatt folytat eljárást.

Ettől elkülönülten a Nemzeti Nyomozó Iroda hűtlen kezelés gyanúja miatt vizsgálja az egészségügyi eszközök beszerzésével kapcsolatos esetleges visszaéléseket.

Ez a vizsgálat arra is kiterjed, hogy a megvásárolt berendezések ára mennyiben volt indokolható, illetve mennyire feleltek meg a tényleges egészségügyi felhasználás követelményeinek.

A két eljárás közötti különbség lényeges: az egyik a beszállítói cégek feltételezett adózási és pénzügyi visszaéléseit, a másik az állami beszerzések esetleges vagyoni következményeit vizsgálja.

Miért fontos a mostani NAV-akció?

A koronavírus-járvány idején rendkívüli körülmények között kellett nagy mennyiségű egészségügyi felszerelést beszerezni. Az állami szerződések értéke és a közvetítő vállalkozások szerepe miatt a beszerzések pénzügyi ellenőrzése különösen fontos közérdek.

A mostani nyomozás egyik legfontosabb kérdése, hogy a lélegeztetőgépek értékesítéséből származó bevételeket milyen cégeken keresztül mozgatták, és történt-e szándékos adóelkerülés vagy pénzmosás.

A NAV eddigi intézkedései jelentős előrelépést jelentenek a büntetőeljárásban, de a gyanúsítottak büntetőjogi felelősségét csak a megfelelő jogi eljárásban lehet megállapítani.